По каким причинам могут не попадать расходы в книгу доходов и расходов

В 1С 8.3 расходы не попадают в КУДиР — Форум

Здравствуйте! У нас 1С:Предприятие 8.3 (8.3.9.2033). Почему не попадают в КУДИР расходы? Все документы проведены, закрытие месяца провела. В скрине приложена КУДИР, где в последнем столбце, н-р, расходы Эртелеком должны быть в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы. Подскажите, пожалуйста, что нужно для этого сделать? Спасибо заранее!

Добрый день!

Цитата (Любовь Геннадьевна В):расходы Эртелеком должны быть в т.ч. расходы,

Что было раньше по времени оплата или получение услуг?
Укажите дату оплаты и дату получения услуг.
Если оплата была раньше, то документ получение услуг сделал проводку по зачету аванса?
Если оплата была позже, то какие проводки сделал документ оплаты?

Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса

Kamushek, здравствуйте, проводки сформировались верно, оплата была позже. В приложении скрин, посмотрите, пожалуйста, что я делаю не так?

Цитата (Любовь Геннадьевна В):В приложении скрин, посмотрите, пожалуйста, что я делаю не так?

КУДиР — это отчет, все отчеты только фиксируют результаты проведения документов. Что в нем смотреть.

Цитата (Kamushek):Если оплата была позже, то какие проводки сделал документ оплаты?

Движения этого документа выложите, все закладки.

У вас оба документа одно датой?
Время укажите какой документ раньше стоит в программе?

Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Любовь Геннадьевна В, была такая же ситуация, расходы не попадали в КУДИР — ошибка закралась в некорректно разнесенной выписке банка, документы оплаты встали не на тот договор — и как следствие расходы не попадали в КУДИР (оплата на одном договоре а поступление на другом).
Проверьте оборотку 60 счета с детализацией по договорам, может у вас по договорам разбежалось оплаты и поступления и поэтому в КУДИР не попали расходы.

VValentina, здравствуйте, нет у нас, в основном по одному договору. Тут дело не в этом!!!!-((((

может у вас в документе поступления в счете учета не указана что услуга принимается в расходы

Сдать сведения о среднесписочной численности через интернет

Kamushek, мы оплату выгружаем из банка, возможно, при выгрузке что-то надо делать?

марго80, это все стоит!!!!

Цитата (Любовь Геннадьевна В):расходы Эртелеком должны быть в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы

Вы уверены, что выложили нужный документ?
Где вы видите услуги? И я и программа видит товар. Счета учета у вас указан 41.
Товар станет расходом, только после продажи.
Если это у вас не товар, а услуга, то сделайте следующее.
В списке документов «Поcтупление (акты, накладные)» выделяете нужный вам документ — Еще — изменить вид операции — выбираете ту операцию Услуги(акт).

Kamushek, Доброе утро! Да, я выложила по другому поставщику, извините, у меня все равно по всем поставщикам расходы не попадают в расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы. Скажите, тогда, пожалуйста. Мы закупаем товары для производства продукции. Находимся на УСН. Так как сейчас с упрощенцев спроса меньше, мы товары просто списываем, а готовая продукция у нас без спецификации. Какие действия я должна провести в этом случае? По Эртелекому у нас услуга проведена актом. Тем не менее все равно в расходы она не попадает. Спасибо Вам заранее!!!

Цитата (Любовь Геннадьевна В):Мы закупаем товары для производства продукции.

Сразу возникает вопрос, вы бухгалтер?
Если вы покупаете ТМЦ для производства продукции, то вы должны использовать счет 10.01, а не как не 41.
Товар, то что на счете 41 должен быть продан, чтобы стать расходом.

Цитата (Любовь Геннадьевна В):По Эртелекому у нас услуга проведена актом. Тем не менее все равно в расходы она не попадает.

Выложите и скрин документа и его движений.

Заполняйте и сдавайте СЗВ-СТАЖ (СЗВ-ИСХ, СЗВ-КОРР) и ОДВ-1 через интернет

Простите меня за мою тупость, я — бухгалтер с 0. Меня посадили- садись работай и разбирайся.
Вкладываю документ по услугам. Спасибо Вам за помощь и терпение!

Цитата (Любовь Геннадьевна В):Простите меня за мою тупость

Никакая это не тупость, это отсутствие знаний по бухгалтерскому учету. На форуме есть методички для начинающих
https://www.buhonline.ru/manuals/8

У вас документ оплаты — Списание с расчетного счета — первый, программа увидела аванс.
Выложите движения документа, которым получили услуги, нажимаете Дт/Кт и все закладки.
Затраты по услугам становятся расходом только после оплаты. Т.е. должен быть документ оплаты и получения услуг. Так как у вас документ Получения услуг позже, чем оплата, то запись в КУДиР должен сделать документ получения услуг, 31.01…
Кроме КУДиР смотрите отчет Анализ УСН.

Да, вижу, спасибо Вам большое за подробное разъяснение!!!! Вы!!!
А почему в статусе оплаты расходов стоит не оплачено, если мы оплатили авансом? (файл во вложении)

Перепроведите этот документ, он не видит оплаты.

Сдать отчетность по ЕСХН и налогу на имущество

Источник

Расходы в книге доходов и расходов — Форум

Varkiliyaспросила 11 сентября 2012 в 05:28

Добрый день, подскажите, пожалуйста, списание с расчетного счета (оплата поставщику) не включается в расходы в Книге доходов и расходов. Каким образом исправить? 1С Бухгалтерия 8.2

Добрый день! Списание с р/счета — это еще не повод включить оплаченные поставщику материалы (товары) в КДиР. Нужно что бы материалы были оприходованы, а товары еще к этому и реализованы покупателю. Поэтому 1С в КДиР попадают, только те расходы, по которым были выполнены все условия.

А поставщикам услуг, услуги приняты к учету.

Нитка

63 563 балла, г. Пермь

Читайте также:  Что делать если лейкоциты в моче повышены при беременности причины

Цитата (Varkiliya):А поставщикам услуг, услуги приняты к учету.

Доброго дня! Чтобы услуги были признаны в расходах они должны быть:
1. Оплачены
2. Оказаны
Запись в КДиР должна появиться на более позднюю из дат (оплата или оказание услуг). Примерно так.
Проверьте, может быть, услуги оказаны позднее, чем оплачены?

Здравствуйте!
Марина Ринчинимаевна ! Вы не указали, что у вас при УСН применяется объект «Доходы минус Расходы». Но это, по-видимому, так. Не правда ли?
У вас прежде всего должны быть правильно установлены настройки по принятию расходов НУ (УСН). И вы сами должны правильно понимать введенную настройку (что ожидать и когда в плане попадания в КУДиР?..).

Понятно, что неприятно, если возникают ситуации, когда бухгалтер ввел все документы, построил Книгу учета доходов и расходов (КУДиР), но ожидаемого расхода там не увидел. Особенно неприятно, когда это происходит на этапе освоения программы и бухгалтер даже не представляет, с какой стороны подойти к проблеме, какие настройки и реквизиты документов надо проверить.
Попробую привести несколько причин, из-за чего такое случается, и на что нужно сразу обращать внимание при работе в пр-ме (1С.Бухгалтерия предприятия 8.2).

1. При отражении расходов, в программе указывается, принимаются эти расходы (соответствуют требованиям ст. 346.16 НК РФ) или нет. Соответственно, первая причина, по которой расходы могут не попасть в КУДиР — расходы отражены как непринимаемые. Поэтому, если значение реквизита «Расходы (НУ)» не заполнено, эти расходы считаются не принимаемыми!
С товарами и материалами немного сложнее — для них «принимаемость» расходов определяется и поступлением и списанием. Например, материалы могут быть списаны на непринимаемые расходы, а товары реализованы по деятельности, облагаемой ЕНВД.
2. В соответствии с требованиями

кассового метода,

р

асходы могут быть признаны только после фактической оплаты

.
Для некоторых видов расходов существуют дополнительные условия, например, расходы на приобретение товаров нельзя принимать до реализации этих товаров.
Контроль выполнения всех необходимых условий программа осуществляет автоматически и пока не отражены все необходимые события, расход не будет включен в КУДиР. Соответственно, вторая причина, по которой расходы могут не попасть в КУДиР — расход не оплачен или не наступили иные события, необходимые для признания расхода.
3. Крайне важна последовательность проведения документов. Ввод и изменение документов «задним числом» самая распространенная причина проблем с признанием расходов.
Например. Вводим док-т начисления з/пл 31 числом. А затем 30 числом (ранее) вводим ведомость на выплату и проводим выплату. Вроде кассовый метод должен отработать. Однако, нет. В таком случае, надо перепровести документ «Начисление зарплаты работникам», что бы он мог учесть выплату, введенную более ранней датой. И для выявления таких ситуаций в форму «Закрытие месяца» добавлен контроль последовательности проведения документов. Его обязательно нужно запускать и устранять ошибки, если они выявляются обработкой. В моем примере, после нажатия на кнопку «Перепровести документы» будет перепроведен документ «Начисление зарплаты» от 31 числа и расходы будут признаны, так как теперь начисление зарплаты уже может учесть выплату, введенную 30 числа.
4. Неверно введённые начальные остатки могут повлиять на невключение в КУДиР.
Подробно сейчас останавливаться на этом не стану. Может, вам не пришлось вводить нач.остатки. Если всё же заинтереует эта тема, то можете меня дополнительно спросить об этом, расскажу.
5. Расходы могут не признаться потому, что к.-л. документ расположен

позже даты актуальности учета

, т.е. фактически не до конца проведен.
Установка и изменение даты актуальности учета осуществляется из меню «Сервис» — «Управление датой актуальности учета» . Замечу, что чаще пользователи не устанавливают вручную дату актуальности, и работают в обычном порядке. Просто так (из-за моих слов) не экспериментируйте с датой. Просто проверьте, не установлена ли она у вас была. Т.к. это влияет на проведение док-тов и отчеты в конфигурации.

Источник

В КУДиР не попадают расходы в 1С: Бухгалтерия предприятия 2.0 — Форум

Добрый Вечер! скажите пожалуйста почему расходы оплаченные АО не попадают в графу 6 в Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.31.7)

Цитата (светофорчик):Добрый Вечер! скажите пожалуйста почему расходы оплаченные АО не попадают в графу 6 в Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.31.7)

Добрый день!
У Вас УСН 15%? Уточните о каких расходах Вы пишите, что оплатили?
Посмотрите в УП стоит ли точка на доходы-расходы.

Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса

Здравствуйте! Оплата ведь не единственный фактор, из-за которого запись должна попасть в КУДиР!
Вероятно, надо проверить, введен ли документ на оприходование этих расходов?…
О чем речь: услуги получены? материалы закуплены и поставлены на приход, но не списаны а пр-во? и т.д. Напишите конкретно.

А еще из вашей учетной политики нужно знать, что у вас выбрано на закладке УСН — Расходы, как политика в части «материальных расходов»? т.к.услуги полученные, принимаемые к НУ при УСН, это тоже материальный расход (*в целях НУ). Напишите, потом обсудим.

У меня не попадает услуга аренды офиса 3 месяца которые оплачены через АО и услуга аренды оргтехники кот. оплачены через РКО(оргтехника передана в эксплуатацию документом передача материалов в производство) По АО может не попадает из-за того что при открытии организации директор очень много покупал всего сам и в том числе оплачивал аренду офиса деньги пока ему вернули из потраченных 300т. только 100,может в графу 7 не попадают из-за этого,но тогда почему в графе 6 все равно не отражаются расходы на аренду офиса.(УСН 15%)

Здравствуйте.
Так конкретно напишите, что делаете, какие документы, тогда и посмотрим, почему
Каким документом заносите услугу, и каким оплату услуги? Посмотрите в документе стоит ли в графе «Принимаемые к НУ»

Я завожу поступление услуги аренда офиса потом АО в гафе стоит принимаются к НУ,почему расход не попадает в графу 6 и почему оплаченная услуга через РКО это услуга аренды оргтехники в прервом месяце я завела услугу оплатили через РКО списала, а во втором месяце не попадает в расходы можно сделать так в первом месяце списать оргтехнику в производство поставить их на МЦ04 а потом всегда в конце месяца заводить услугу и делать каждый раз требование-накладную?

Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Здравствуйте. В первом месяце расходы попали в графу 6? Вы посмотрите время проведения документов. Первым должен быть обязательно поступление услуги, в вашем случае аренда. Потом РКО — выдали деньги под отчет. Потом авансовый отчет. Мы аренду тоже так же платим, я долго искала причину, почему расход в 6 графу не ставится. Программа 1 С имеет очень много тонкостей. А у Вас доход был в этом месяце, где расход на аренду не списывается?

Цитата (Никочка):Здравствуйте. В первом месяце расходы попали в графу 6? Вы посмотрите время проведения документов. Первым должен быть обязательно поступление услуги, в вашем случае аренда.

С чего это?
Условия для попадания в КУДиР 2:
— услуга должна быть начислена
-услуга должна быть оплачена.
Очередность не важна абсолютно.
Если нет информации в КУДиР, значит первичные документы сделаны неправильно.

Напишите по услуге аренды офиса что и в какой очередности вы делаете (особенно Авансовый отчет интересен, т.к. вероятность неправильности близка к 100%).

Lёka

43 632 балла, г. Ставрополь

Поступление услуги аренда офиса дт26-кт60 а АО дт60,01-кт71,01 вот как с арендой оргтехники быть что каждый месяц требование-накладную делать что бы услуга попала в расходы?

Заполняйте накладные, акты, счета‑фактуры и ведите бухгалтерию ИП

Цитата (светофорчик):Поступление услуги аренда офиса дт26-кт60 а АО дт60,01-кт71,01 вот как с арендой оргтехники быть что каждый месяц требование-накладную делать что бы услуга попала в расходы?

По первому моменту — где же оплата (сч.50,51)? Расплатитесь с человеком по подотчету.
А по второму — как аренда оргтехники (услуга) относится к документу Требование-накладная (списание материалов в производство)?

Доброе Утро! Если не делать списание оргтехники то она не попадает в расходы,в первом месяце понятно получили оргтехнику списали а вот потом как?(платим по договору каждый месяц…)

Нитка

63 563 балла, г. Пермь

Цитата (светофорчик):Доброе Утро! Если не делать списание оргтехники то она не попадает в расходы,в первом месяце понятно получили оргтехнику списали а вот потом как?(платим по договору каждый месяц…)

Доброго дня! Последним числом каждого месяца (пока оргтехника в аренде) заводите документ Услуги сторонних организаций, тем самым начисляете арендную плату. Оплата как обычно — сч.50 или 51. Пока не будет оплаты в расходы не попадет.
Как это Вы «чужую» оргтехнику списали в производство? Отдавать обратно не собираетесь?

Спасибо за ответ,но я делала как Вы говорите и без списания она в расход не попадает оргтехника на сч.10.09 может счет не верный….

Заполнить платежку на уплату торгового сбора в веб‑сервисе

Нитка

63 563 балла, г. Пермь

Цитата (светофорчик):Спасибо за ответ,но я делала как Вы говорите и без списания она в расход не попадает оргтехника на сч.10.09 может счет не верный….

В Документе Услуги нет такого счета; там либо 60, либо 76. Когда производите оплату из кассы, то соответственно тоже выбираете либо 60, либо 76. Попадает в КДиР именно после оплаты (хоть аренда оргтехники, хоть офиса). Специально сейчас пробовала — всё встает в КДиР (причем неважно, на каком счете Вы учитываете арендованную оргтехнику).

Это понятно,но разве когда на сч.10.09 инвентарь не списанный он попадает в расходы?

Нитка

63 563 балла, г. Пермь

Цитата (светофорчик):Это понятно,но разве когда на сч.10.09 инвентарь не списанный он попадает в расходы?

При чем тут инвентарь? Вы же услуги по аренде в расходы списываете. Ещё раз:
Начислены расходы по аренде — Документ: Услуги сторонних организаций — Дт 26 Кт 76
Оплачены расходы по аренде — Документ: РКО — Дт 76 Кт 50 или Выписка банка — Дт 76 Кт 51
Учите матчасть!

Цитата (светофорчик):Это понятно,но разве когда на сч.10.09 инвентарь не списанный он попадает в расходы?

Добрый день!
Инвентарь, после поступления, принимаете к учету. Закладка производство или по кнопке «на основании». Потом он попадает на забалансовый счет для учета. По оплате выше уже все написали. Можно в АО услуги оплатить на закладке «оплата» или провести услугу на закладке АО «прочие».
Попробуйте в копии базы или в демо версии.

Составляйте договоры ГПХ по готовым шаблонам

Alla Aleksandrova я в перевом месяце сделала списание на забалансовый счет мы оплатили это попало в расход а в следующем месяце завела поступление,оплатили и в расход не попадает т.к. не списано (я в поступление забила каждый компьютер ) может в следующем месяце просто делать как аренду и тогда попадет в расход…..

Нитка

63 563 балла, г. Пермь

Цитата (светофорчик):я в перевом месяце сделала списание на забалансовый счет мы оплатили это попало в расход

Доброго дня! Вы ответы на Ваши вопросы читаете или «просматриваете»? Инвентарь Вам поступил один раз — поставили его на забалансовый счет и всё, забудьте про него.

Цитата (светофорчик):а в следующем месяце завела поступление,оплатили и в расход не попадает т.к. не списано (я в поступление забила каждый компьютер )

У Вас компьютеры второй раз поступили? Нет. Так почему Вы их поступление снова оформляете?

Цитата (светофорчик):может в следующем месяце просто делать как аренду и тогда попадет в расход…..

Конечно сделайте — Вас об этом два дня просят. Только не в следующем месяце, а прямо с месяца начала аренды.

Источник

Правильное отражение расходов в КУДИР

Случается, что возникают ситуации, когда при вводе всех документов, ожидаемые расходы не отображаются в книге учета расходов и доходов.

Читайте также:  Не могу отрастить длинные волосы причины

Рассмотрим наиболее распространенные причины, по которым, расходы, отраженные в бухгалтерском учете, не отображаются в КУДИР.

1. Реквизит «Расходы (НУ)»

В соответствии со ст. 346.16 НК РФ, перечень принимаемых расходов является закрытым, т.е. в составе расходов можно учесть только те расходы, которые явно перечислены в этой статье.

Во время отражения расходов в программе указывается, принимаются данные расходы или нет, то есть соответствуют они требованиям ст. 346.16 НК РФ или нет.

К примеру, в документе «Поступление товаров и услуг», отражающие услуги сторонней организации, это будет выглядеть следующим образом.

ris1.jpg

Рис.1 «Документ – Поступление товаров и услуг»

Стоит заметить что расходы считаются не принимаемыми, если не заполнен реквизит «Расходы(НУ)».

Что касается товаров и материалов, здесь есть определенные сложности. Для них принимаемость расходов определяется как поступлением, так и списанием.

К примеру, не смотря на то, что в документе поступления, для материалов и товаров указанно «принимаются», расходы по нм не примутся, если, например, материалы были списаны на не принимаемые расходы, а товары были реализованы по деятельности облагаемой ЕНВД.

Еще один пример, безвозмездное поступление материалов. Такие материалы не примутся к расходам. Даже если в требовании – накладной указать «принимаются», в документе поступления в графе «Расходы(НУ)» будет указанно «не принимаются».

2. Оплата и другие необходимые условия

В соответствии с требованием кассового метода, расходы будут признанны только после фактической оплаты.

Для определенных видов расходов встречаются дополнительные условия, например, расходы на приобретение товаров нельзя принимать до их реализации.

Программа выполняет автоматический контроль всех необходимых условий, и пока не будут отражены все необходимые события, расход не отобразится в КУДИР. Поэтому, второй причиной может быть тот факт, что расходы были не оплачены или не наступили определенные события, которые необходимы для признания расхода.

Читайте также:  Оксалаты в моче причины лечение диеты при заболевании

3. Последовательность проведения документов

Одной из самых распространенных причин, является проведение документов задним числом.

При работе с документами задним числом, необходимо перепроводить все более поздние документы, связанные с этими расходами. Если не удается установить связь, то придется перепроводить все.

4. Начальные остатки

В упрощенной системе налогообложения, в специальных регистрах начисления, ведется специальный учет. В этих регистрах содержится информация о партиях товаров и материалов, взаиморасчетах, специфические сведения о расходах.

В эти регистры должны быть введены начальные остатки, то есть если есть расходы, которые связанны с операциями, произведенные до начала учета или до перехода на упрощенную систему налогообложения, то эта информация должна быть введена. Если не ввести начальные остатки, то расходы могут не попасть в КУДИР, вот еще одна причина.

5. Дата актуальности учета

В «1С:Бухгалтерия 8» существует механизм, позволяющий для ускорения работы разбить проведение документа на два этапа — быстрая регистрация документа и окончательное проведение в пакетном режиме. В этом механизме существует такое понятие как дата актуальности учета — до этой даты учет актуален и документы проведены полностью, а после этой даты документы еще ждут окончательно допроведения. Ввиду этого расходы могут не признаться, если документ не до конца проведен (расположен позже даты актуальности).

6. Взаиморасчеты по расчетным документам только для налогового учета

Эта ситуация достаточно редкая, но поскольку самостоятельно выявить ее сложно, она заслуживает отдельного описания.

В «1С:Бухгалтерия 8» учет взаиморасчетов по договору с контрагентом может вестись двумя способами:

  • По договору в целом;
  • По расчетным документам.

Если в договоре контрагента ведение взаиморасчетов установлено по расчетным документам, то для зачета аванса нужно явно указывать платежный документ по которому этот аванс получен, а при оплате явно указывать оплачиваемый документ если этого не делать‚ то в бухгалтерском учете не будут расчеты по аналитике «документ расчета с контрагентом» и проблема сразу станет заметна.

Учет взаиморасчетов для целей УСН работает также. Возможна ситуация, когда в настройках параметров учета ведение аналитики «Документ расчетов с контрагентом» отключено, но используются договора «по расчетным документам». В этом случае по бухгалтерскому учету не заметно, что авансы и выплаты не закрываются, а в налоговом учете расходы считаются не оплаченными и не отражаются в КУДИР.

В такой ситуации рекомендуется в документах корректно заполнить реквизит «документ расчетов» или отказаться от использования договоров с ведением взаиморасчетов «по

расчетным документам» и использовать вместо них договор с ведением взаиморасчетов по «договору в целом».

Анализ состояния расходов, подлежащих отражения в налоговом учете по УСН

В регистре накопления «Расходы при УСН» хранится информация о каждом расходе организации, который может быть отражен в КУДИР.

Наибольший интерес представляет информация:

  • по каким причинам, и какие расходы не приняты к налоговому учету;
  • что нужно сделать, что бы эти расходы были приняты к налоговому учету.

Для того что бы можно было определить текущее состояние, расходы хранятся в разрезе статусов, которые определяют какие события должны наступить что бы расход можно было признать уменьшающим налоговую базу. При возникновении события, подлежащему отражению в налоговом учете расходов, соответствующему расходу устанавливается новый статус. Расход должен пройти все соответствующие ему статусы, что бы стать принятым к учету.

Статусы расходов могут принимать следующие значения:

  • Не списано;
  • Не списано, не оплачено;
  • Не оплачено;
  • Не оплачено, не оплачено покупателем;
  • Не оплачено покупателем.

Существует отчет, с помощью которого можно проконтролировать состояние расходов в регистре «Расходы при УСН» — это универсальный отчет «СписокКросс таблица».

В отчете устанавливаем следующие настройки (рис 2-3).

ris2.jpg

Рис.2. Общая настройка

ris3.jpg

Рис 3. Настройка полей отчета

ris4.jpg
Рис.4 «Отчет – Расходы при УСН»

Таким образом, сформировав отчет можно увидеть:

  • По каким причинам, и какие расходы еще не приняты к налоговому учету;
  • Что нужно сделать, что бы конкретный расход был принят к налоговому учету.

Источник